Aile içindeki miras, şirketler, arkadaşlara, tanıdıklara ve bakıcılara yapılan bağışlar ile miras yoluyla veya bağış olarak servetin devri, özenli bir planlama ve düzenleme gerektiren önemli konulardır. Hayat boyu bu kadar önemli olan bu adım, sıklıkla ihmal edilmektedir. Örnekler üzerinden, çeşitli tipik durumlar ve temel düzenleme seçenekleri sunulmakta ve açıklanmaktadır.