يعد الخلافة القانونية داخل الأسرة، وفي الشركات، وتقديم الهبات للأصدقاء والمعارف ومقدمي الرعاية من خلال توريث الأصول أو التبرع بها، من القضايا المهمة التي تتطلب تخطيطًا وتصميمًا دقيقين. وغالبًا ما يتم إهمال هذه الخطوة المهمة للغاية أثناء الحياة. وسيتم عرض وشرح مختلف الحالات النموذجية والخيارات الأساسية للتصميم من خلال أمثلة.